연금저축펀드 vs 연금저축보험 차이 가입 순서 계좌이전 해지세금 체크리스트

2026.10 노후·세금

이미 가입한 계좌가 어느 유형이냐에 따라 앞으로 할 일이 갈립니다.

가입 전이면 고르는 순서가, 가입 후면 유지·이전·해지를 판단하는 순서가 필요합니다.

내 계좌가 어느 유형인지 구분하기

증권사 계좌에 ETF나 펀드가 담겨 있으면 펀드형입니다.

보험사에 보험료를 내고 공시이율로 쌓이고 있으면 보험형입니다.

은행의 연금저축신탁은 2018년 이후 신규 가입이 막혀, 이미 가입한 사람만 해당됩니다.

가입 전 고르는 순서

STEP 1. 돈을 묶어 둘 기간 정하기

7년 안에 쓸 가능성이 있다면 보험형의 사업비 구간에 걸립니다. 이 경우 펀드형이 구조상 부담이 적습니다.

STEP 2. 손실을 견딜 수 있는지 점검

평가금액이 한동안 줄어도 납입을 이어 갈 수 있으면 펀드형, 줄어드는 모습 자체가 부담이면 원금보장이 되는 보험형입니다.

STEP 3. 납입 패턴 대조

월급에서 일정액이 빠지는 구조가 편하면 보험형, 상여금이나 연말 목돈으로 채우는 편이면 자유 납입이 되는 펀드형이 맞습니다.

STEP 4. 받는 방식 정하기

평생 받는 종신형이 목표면 보험사 상품에서 선택합니다. 종신형은 2026년부터 연령과 무관하게 세율 3.3%가 적용됩니다.

해지하면 세금이 얼마나 나올까

연금저축펀드 vs 연금저축보험 차이와 상관없이 해지 규칙은 같습니다.

공제받은 원금과 수익 전체에 기타소득세 16.5%가 붙습니다.

항목	계산	금액
공제분 원금 + 수익	900만 + 300만	1,200만 원
일시 해지 세금	1,200만 × 16.5%	198만 원
해지 후 실수령	1,200만 − 198만	1,002만 원
55~69세 연금 수령 세금	1,200만 × 5.5%	66만 원

같은 돈을 연금으로 받으면 세금이 132만 원 줄어듭니다.

유지·이전·해지 상황표

연금저축펀드 vs 연금저축보험 차이를 안 뒤에는 현재 계좌 상태에 맞는 행동을 고르는 일이 남습니다.

현재 상황	방향	근거
보험 가입 7년 미만	대체로 유지	해지공제로 원금 손실 가능
보험 7년 경과, 수익률 낮음	펀드로 계좌이전 검토	7년 구간이 끝나 해지공제 부담이 사라짐
펀드, 손실 부담 큼	위험도 낮은 ETF·펀드로 비중 조정	같은 계좌 안에서 상품 변경
급전 필요	해지보다 다른 자금 먼저	기타소득세 16.5%

계좌이전 신청 전 점검

• 옮겨 갈 금융회사에 새 연금저축 계좌를 먼저 개설합니다.
• 접수부터 완료까지 최대 9영업일이 걸립니다.
• 일부 금액만 옮기는 이체는 되지 않고 전액 이전만 됩니다.
• 연금 수령을 시작한 계좌와 중도인출 이력이 있는 계좌는 이전이 안 됩니다.
• 배우자에게 승계받은 계좌도 이전 대상이 아닙니다.
• 보험은 7년 안에 이전하면 해지공제액을 뺀 금액이 넘어갑니다.

이전 절차를 밟으면 세액공제 내역이 이어집니다.

해지 후 새로 가입하면 일시금 해지로 처리되어 세금이 붙으니 순서에 주의해야 합니다.

2025년 성적과 적립금 변화

2025년 수익률은 펀드·ETF 29.3%, 보험 0.8%였습니다.

금액으로는 보험 114조 1천억 원, 펀드 61조 3천억 원 순입니다.

다만 한 해 수치로 계속 유리하다고 단정하기는 어렵고, 펀드는 하락 구간도 감수해야 합니다.

한눈에 정리

세제는 동일 보험 7년 사업비 펀드 자유 납입 해지 세금 16.5%

FAQ

• Q. 7년이 지나면 보험을 꼭 갈아타야 하나요?
  A. 필수는 아닙니다. 원금보장과 종신형이 필요하면 유지하고, 수익 기회가 필요하면 이전을 검토합니다.
• Q. 펀드로 옮길 때 세액공제 내역이 사라지나요?
  A. 계좌이전 방식이면 기존 납입 내역과 혜택이 이어집니다.
• Q. 일부만 옮길 수 있나요?
  A. 안 됩니다. 전액 이전만 가능합니다.
• Q. 보험을 해지하면 바로 세금이 나오나요?
  A. 공제받은 원금과 그 수익이 과세 대상이고 세율은 16.5%입니다.

펀드·보험 상세 비교와 상황별 선택표 보기

출처: 금융위원회, 금융감독원, 국세청, KB금융 연금저축 안내를 종합해 정리했습니다.